| D |
Trách nhiệm của HĐQT |
61/63 |
| D.1 |
Nhiệm vụ và trách nhiệm của Hội đồng quản trị |
6/6 |
| D.1.1 |
Công ty có công bố chính sách quản trị công ty/điều lệ hội đồng quản trị không? |
Công ty đã công bố trên website các chính sách liên quan tới quản trị công ty/ điều lệ HĐQT như:
- Chính sách công bố trên website
- Điều lệ Tổng Công ty Phân bón Dầu khí Cà Mau
- Quy chế nội bộ về quản trị Công ty
|
Quy chế Quản trị công ty
Quy chế hoạt động HĐQT
|
Có |
| D.1.2 |
Các loại quyết định cần sự chấp thuận của hội đồng quản trị / ủy viên có được tiết lộ không? |
Khoản 2 Điều 12 Quy chế hoạt động của HĐQT & Điều 26 Điều lệ Cty quy định các Quyết định cần sự chấp thuận của HĐQT
- Quyết định bán cổ phần chưa bán trong phạm vi số cổ phần được quyền chào bán của từng loại; quyết định huy động thêm vốn theo hình thức khác;
- Quyết định giá bán cổ phần và trái phiếu của Tổng công ty;
- Quyết định mua lại cổ phần theo quy định tại Khoản 1 và Khoản 2 Điều 133 Luật doanh nghiệp;
- Quyết định phương án đầu tư và dự án đầu tư trong thẩm quyền và giới hạn theo quy định của pháp luật;
- Quyết định giải pháp phát triển thị trường, tiếp thị và công nghệ;
- Quyết định cơ cấu tổ chức, quy chế quản lý nội bộ của Tổng công ty, quyết định thành lập công ty con, chi nhánh, văn phòng đại diện và việc góp vốn, mua cổ phần của doanh nghiệp khác;
- Quyết định chính sách lao động, tiền lương, tiền thưởng (bao gồm cả kho
|
Điều 26 Điều lệ Công ty
Khoản 2 Điều 12 Quy chế hoạt động HĐQT
|
Có |
| D.1.3 |
Vai trò và trách nhiệm của hội đồng quản trị/ủy viên có được nêu rõ không? |
HĐQT đã phân công cho từng thành viên HĐQT phụ trách chuyên môn cho từng lĩnh vực. Theo đó các thành viên HĐQT đã chủ động lên kế hoạch làm việc và định kỳ kiểm tra, giám sát, đôn đốc Ban Điều hành trong việc triển khai thực hiện các Nghị quyết/Quyết định của HĐQT, chủ động trao đổi, thảo luận để kịp thời đưa ra các phương hướng hoạt động SXKD. Nhiệm vụ, lĩnh vực phụ trách chi tiết của từng thành viên HĐQT được trình bày cụ thể trong BCTN 2025
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 254-255
|
Có |
| D.1.4 |
Công ty có tầm nhìn và tuyên bố sứ mệnh cập nhật không? |
Tầm nhìn
Trở thành doanh nghiệp hàng đầu khu vực trong lĩnh vực sản xuất và kinh doanh phân bón.
Sứ mệnh
Góp phần đảm bảo nguồn cung phân bón và an toàn lương thực bằng cách tiên phong cung cấp các giải pháp dinh dưỡng cho cây trồng.
HĐQT đã thực hiện rà soát Tầm nhìn, Sứ mệnh, Giá trị cốt lõi của PVCFC và dự kiến cập nhật ban hành trong quý I/2026.
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 8
Báo cáo thường niên 2025, trang 272
|
Có |
| D.1.5 |
Hội đồng quản trị có đóng vai trò chủ đạo trong quá trình phát triển và xem xét chiến lược của công ty ít nhất hàng năm không? |
Trong năm 2025, HĐQT đã thực hiện rà soát chiến lược doanh nghiệp thông qua 03 cuộc họp định kỳ của HĐQT vào tháng 8,11 và 12/2025.
HĐQT đã giao TGĐ tổ chức triển khai chi tiết theo đúng các quy định hiện hành để PVCFC đạt được mục tiêu chiến lược đến năm 2030, tầm nhìn đến năm 2050.
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 272
|
Có |
| D.1.6 |
Hội đồng quản trị có quy trình xem xét, giám sát và giám sát việc thực hiện chiến lược của công ty không? |
HĐQT cũng phân công các cá nhân phụ trách việc rà soát chiến lược doanh nghiệp để báo cáo lại cho HĐQT. Hoạt động này giúp HĐQT có các điều chỉnh kịp thời hoặc gia tăng các nguồn lực cần thiết, để đảm bảo các hoạt động của PVCFC phù hợp với chiến lược phát triển.
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 272
|
Có |
| D.2 |
Cơ cấu hội đồng quản trị |
23/24 |
| D.2.1 |
Các chi tiết của quy tắc đạo đức hoặc ứng xử có được tiết lộ không? |
Quy tắc ứng xử của Công ty được cập nhật 3/2025
- Phạm vi điều chỉnh:
Bộ quy tắc này điều chỉnh cho các quy tắc ứng xử, các chuẩn mực đạo đức và các cam kết trong hoạt động kinh doanh của Công ty cổ phần Phân bón Dầu khí Cà Mau đối với các bên có liên quan, bao gồm cán bộ công nhân viên, người nông dân, đại lý, nhà cung cấp, chính quyền và người dân địa phương, ...
- Bộ quy tắc này được áp dụng cho tất cả cán bộ công nhân viên của Công ty cổ phần Phân bón Dầu khí Cà Mau (bao gồm tất cả Thành viên Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát, Người điều hành doanh nghiệp và toàn thể người lao động).
- Các hình thức kỷ luật (bao gồm nhưng không giới hạn):
a. Cảnh cáo.
b. Khiển trách (được ghi nhận trong hồ sơ cá nhân).
c. Thử thách.
d. Đình chỉ tạm thời.
e. Sa thải.
f. Bồi thường cá nhân về những thiệt hại hoặc tổn thất gây ra.
g. Bị khởi tố dân sự hoặc hình sự (theo quy định pháp luật).
|
Bộ quy tắc ứng xử kinh doanh
|
Có |
| D.2.2 |
Tất cả các giám đốc / ủy viên, quản lý cấp cao và nhân viên có bắt buộc phải tuân thủ (các) quy tắc không? |
Khoản 2 điều 1 Quy tắc ứng xử nêu rõ: Bộ quy tắc này được áp dụng cho tất cả cán bộ công nhân viên của Công ty cổ phần Phân bón Dầu khí Cà Mau (bao gồm tất cả Thành viên Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát, Người điều hành doanh nghiệp và toàn thể người lao động).
|
Khoản 2 Điều 1 Bộ quy tắc ứng xử kinh doanh
|
Có |
| D.2.3 |
Công ty có quy trình thực hiện và giám sát việc tuân thủ các quy tắc đạo đức hoặc ứng xử không? |
Công ty đã thực hiện đào tạo và cam kết thực hành “Bộ Quy tắc ứng xử Kinh doanh - COC” trên hệ thống E-learning. Năm 2025, 100% CBCNV đã hoàn thành chương trình đào tạo trên hệ thống E-learning và thực hiện ký cam kết tuân thủ. Bảng thống kê về việc kiểm tra, giám sát đã được công bố đầy đủ tại Báo cáo thường niên
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 394-396
|
Có |
| D.2.4 |
Các giám đốc / ủy viên độc lập có chiếm ít nhất 50% hội đồng quản trị / ủy viên không? |
Tỷ lệ thành viên độc lập HĐQT trên tổng số TV HĐQT tại PVCFC là 2/7 và chưa đáp ứng đủ 50%
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 322
|
Không |
| D.2.5 |
Công ty có giới hạn nhiệm kỳ từ chín năm trở xuống hoặc 2 nhiệm kỳ năm năm1 cho mỗi giám đốc / ủy viên độc lập không?
¹ Thời hạn năm năm phải được yêu cầu bởi luật pháp đã có từ trước khi giới thiệu Thẻ điểm Quản trị Công ty ASEAN vào năm 2011 |
Tại khoản 2 Điều 25 điều lệ Công ty quy định: Nhiệm kỳ của thành viên Hội đồng quản trị không quá năm (05) năm và có thể được bầu lại với số nhiệm kỳ không hạn chế. Một cá nhân chỉ được bầu làm thành viên Hội đồng quản trị độc lập của Tổng công ty không quá 02 nhiệm kỳ liên tục
|
Khoản 2 điều 25 Điều lệ Công ty
|
Có |
| D.2.6 |
Công ty có đặt giới hạn năm ghế hội đồng quản trị mà một giám đốc / ủy viên độc lập / không điều hành cá nhân có thể nắm giữ đồng thời không? |
Khoản 2 điều 25 Điều lệ Công ty: Thành viên Hội đồng quản trị chỉ được đồng thời là thành viên Hội đồng quản trị tại tối đa 05 công ty khác.
|
Khoản 2 điều 25 Điều lệ Công ty
|
Có |
| D.2.7 |
Công ty có bất kỳ giám đốc điều hành nào phục vụ trong hơn hai hội đồng quản trị của các công ty niêm yết bên ngoài tập đoàn không? |
Công ty không có bất kỳ TV HĐQT nào phục vụ trong HĐQT của Công ty khác bên ngoài
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 220
|
Không |
| D.2.8 |
Công ty có Ủy ban đề cử không? |
PVCFC có ủy ban Đề cử - Lương thưởng. Hoạt động và thông tin của ủy ban Đề của - Lương thưởng cũng đã được đề cập đầy đủ trong BCTN
|
Quyết định về việc ban hành Quy chế tổ chức và hoạt động của Ủy ban Đề cử - Lương thưởng
Báo cáo thường niên 2025, trang 244-245
|
Có |
| D.2.9 |
Ủy ban đề cử có bao gồm đa số giám đốc / ủy viên độc lập không? |
100% thành viên UB Đề cử- Lương thưởng là TVĐL gồm: ông Lê Việt Dũng (Chủ tịch) và bà Đỗ Thị Hoa (Thành viên)
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 244
|
Có |
| D.2.10 |
Chủ tịch Ủy ban đề cử có phải là giám đốc / ủy viên độc lập không? |
Chủ tịch UB Đề cử- Lương thưởng Ông Lê Việt Dũng là TV độc lập
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 244
|
Có |
| D.2.11 |
Công ty có tiết lộ các điều khoản tham chiếu / cơ cấu quản trị / điều lệ của Ủy ban đề cử không? |
Các nội dung về UB đề cử được quy định trong Quy chế hoạt động của UB ĐC - LT và được cập nhật trên website của Công ty
|
Quyết định về việc ban hành Quy chế tổ chức và hoạt động của Ủy ban Đề cử - Lương thưởng
|
Có |
| D.2.12 |
Sự tham dự cuộc họp của Ủy ban đề cử có được tiết lộ không và nếu có, Ủy ban đề cử có họp ít nhất hai lần trong năm không? |
PVCFC công bố tình hình tham dự họp của Ủy ban Đề cử- Lương thưởng tại Báo cáo thường niên năm 2025. Trong năm 2025, Ủy ban đã họp 3 lần.
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 244
|
Có |
| D.2.13 |
Công ty có Ủy ban thù lao không? |
PVCFC có ủy ban Đề cử - Lương thưởng. Hoạt động và thông tin của ủy ban Đề của - Lương thưởng cũng đã được đề cập đầy đủ trong BCTN
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 244-245
|
Có |
| D.2.14 |
Ủy ban thù lao có bao gồm hoàn toàn các giám đốc / ủy viên không điều hành với đa số giám đốc / ủy viên độc lập không? |
100% thành viên UB Đề cử- Lương thưởng là TVĐL gồm: ông Lê Việt Dũng (Chủ tịch) và bà Đỗ Thị Hoa (Thành viên)
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 244
|
Có |
| D.2.15 |
Chủ tịch Ủy ban thù lao có phải là giám đốc / ủy viên độc lập không? |
Chủ tịch UB đề cử lương thưởng Ông Lê Việt Dũng là TV ĐL
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 244
|
Có |
| D.2.16 |
Công ty có tiết lộ các điều khoản tham chiếu / cơ cấu quản trị / điều lệ của Ủy ban thù lao không? |
Các nội dung về UB đề cử được quy định trong Quy chế hoạt động của UB ĐC - LT và được cập nhật trên website của Công ty
|
Quyết định về việc ban hành Quy chế tổ chức và hoạt động của Ủy ban Đề cử - Lương thưởng
|
Có |
| D.2.17 |
Sự tham dự cuộc họp của Ủy ban thù lao có được tiết lộ không, và nếu có, Ủy ban thù lao có họp ít nhất hai lần trong năm không? |
PVCFC công bố tình hình tham dự họp của Ủy ban Đề cử- Lương thưởng tại Báo cáo thường niên năm 2025. Trong năm 2025, Ủy ban đã họp 3 lần.
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 244
|
Có |
| D.2.18 |
Công ty có Ủy ban Kiểm toán không? |
PVCFC có ủy ban Kiểm toán. Hoạt động và thông tin của ủy ban Kiểm toán cũng đã được đề cập đầy đủ trong BCTN
|
Quyết định về việc ban hành Quy chế tổ chức và hoạt động của Ủy ban Kiểm toán
|
Có |
| D.2.19 |
Ủy ban Kiểm toán có bao gồm hoàn toàn các giám đốc / ủy viên không điều hành với đa số giám đốc / ủy viên độc lập không? |
Ủy ban Kiểm toán gồm có 3 thành viên trong đó 2/3 thành viên là Thành viên HĐQT độc lập (Bà Đỗ Thị Hoa và ông Lê Việt Dũng)
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 238
|
Có |
| D.2.20 |
Chủ tịch Ủy ban Kiểm toán có phải là giám đốc / ủy viên độc lập không? |
Chủ tịch ủy ban Kiểm toán là Bà Đỗ Thị Hoa (Thành viên HĐQT độc lập)
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 238
|
Có |
| D.2.21 |
Công ty có tiết lộ các điều khoản tham chiếu / cơ cấu quản trị / điều lệ của Ủy ban kiểm toán không? |
Các nội dung về hoạt động của UB KT được quy định trong Quy chế hoạt động của UB KT và được cập nhật đầy đủ trên website của Tổng Công ty
|
Quyết định về việc ban hành Quy chế tổ chức và hoạt động của Ủy ban Kiểm toán
|
Có |
| D.2.22 |
Có ít nhất một trong các giám đốc / ủy viên độc lập của ủy ban có chuyên môn kế toán (trình độ hoặc kinh nghiệm kế toán) không? |
CT UB Kiểm toán Bà Đỗ Thị Hoa có kinh nghiệm chuyên sâu về kế toán .
Ngoài ra, 2 thành viên còn lại trong ủy ban đều có kiến thức về tài chính, nhiều kinh nghiệm trong quản lý kinh tế, được đào tạo,
tham gia các chương trình về UB Kiểm toán, CFO
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 238
|
Có |
| D.2.23 |
Sự tham dự cuộc họp của Ủy ban Kiểm toán có được tiết lộ không, và nếu có, Ủy ban Kiểm toán có họp ít nhất bốn lần trong năm không? |
PVCFC công bố tình hình tham dự họp của Ủy ban Kiểm toán thưởng tại Báo cáo thường niên năm 2025. Trong năm 2025, Ủy ban đã họp 6 lần.
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 238
|
Có |
| D.2.24 |
Ủy ban kiểm toán có chịu trách nhiệm chính về việc đề xuất bổ nhiệm và miễn nhiệm kiểm toán viên độc lập không? |
UB KT đã xem xét và đề xuất HĐQT phê duyệt lựa chọn Công ty TNHH Kiểm toán Deloitte Việt Nam thực hiện soát xét và kiểm toán Báo cáo tài chính năm 2025. Trong năm 2025 Công ty không thực hiện việc miễn nhiệm kiểm toán độc lập.
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 240
|
Có |
| D.3 |
Quy trình hội đồng quản trị |
20/20 |
| D.3.1 |
Cuộc họp hội đồng quản trị có được lên lịch trước khi bắt đầu năm tài chính không? |
Trong năm, HĐQT đã xây dựng, rà soát và cập nhật kế hoạch hoạt động 03 năm của HĐQT
HĐQT PVCFC đã xây dựng lịch họp Hội đồng quản trị cho 03 năm 2024-2026 trước khi kết thúc năm 2023 và rà soát cập nhật ban hành lại hàng năm khi kết thúc năm tài chính. Cuối năm 2025, HĐQT đã cập nhật kế hoạch hoạt động cho 03 năm 2026-2028. Kế hoạch hoạt động 03 năm của HĐQT bao gồm kế hoạch thực hiện các công việc thường xuyên, lịch tổ chức các phiên họp của HĐQT, lịch họp của các Ủy ban trực thuộc, lịch các hội thảo chuyên đề của HĐQT và kế hoạch giám sát các Công ty con.
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 231
|
Có |
| D.3.2 |
Hội đồng quản trị / ủy viên có họp ít nhất sáu lần trong năm không? |
Trong năm, HĐQT đã thực hiện họp các phiên định kỳ theo kế hoạch 3 năm 2025 -2027 đã ban hành,ngoài ra còn thực hiện 05 phiên họp bất thường khác (tổng số cuộc họp HĐQT là 17 cuộc họp)
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 233
|
Có |
| D.3.3 |
Mỗi giám đốc / ủy viên đã tham dự ít nhất 75% tất cả các cuộc họp hội đồng quản trị được tổ chức trong năm chưa? |
Tỷ lệ các TV HĐQT tham dự họp đều đạt 100%
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 233
|
Có |
| D.3.4 |
Công ty có yêu cầu số đại biểu tối thiểu ít nhất 2/3 cho các quyết định của hội đồng quản trị không? |
Khoản 8 điều 29 Điều lệ Cty: Cuộc họp Hội đồng quản trị được tiến hành khi có từ ba phần tư (3/4) tổng số thành viên trở lên dự họp
|
Khoản 8 Điều 29, Điều lệ Tổng công ty
|
Có |
| D.3.5 |
Các giám đốc / ủy viên không điều hành của công ty có gặp riêng ít nhất một lần trong năm mà không có bất kỳ giám đốc điều hành nào có mặt không? |
Bên cạnh các cuộc họp của HĐQT, nhằm đảm bảo hiệu quả giám sát và tăng cường tính minh bạch trong quản trị, các thành viên HĐQT không điều hành đã tiến hành họp riêng mà không
có sự tham gia của các thành viên HĐQT điều hành để các thành viên trao đổi ý kiến một cách độc lập, thảo luận về hoạt động của Ban Điều hành, các vấn đề chiến lược và quản trị trọng yếu, cũng như đề xuất các khuyến nghị nhằm nâng cao hiệu quả Quản trị công ty. Trong năm 2025 các thành viên HĐQT không điều hành đã tiến hành họp 02 cuộc họp với các nội dung dưới đây:
- Thảo luận các vấn đề về định hướng chiến lược, các khuyến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quản trị công ty. Đánh giá về giao dịch với các bên liên quan (23/01/2025)
- Rà soát về công tác quy hoạch nhân sự các chức danh thuộc Ban Quản lý điều hành, đánh giá hoạt động của BĐH (30/6/2025)
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 234-235
|
Có |
| D.3.6 |
Các giấy tờ của hội đồng quản trị cho các cuộc họp hội đồng quản trị / ủy viên có được cung cấp cho hội đồng quản trị ít nhất năm ngày làm việc trước cuộc họp hội đồng quản trị không? |
Trong năm 2025, các thành viên HĐQT đã tham dự đầy đủ các phiên họp của HĐQT, tài liệu phiên họp được gửi đến các thành viên trước khi họp 05 ngày làm việc và cập nhật đến trước khi họp.
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 231
|
Có |
| D.3.7 |
Thư ký công ty có đóng một vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ hội đồng quản trị trong việc thực hiện trách nhiệm của mình không? |
BCTN đã mô tả rõ ràng về nhiệm vụ Thư ký quản trị Cty
1. Điều phối hoạt động của HĐQT và các Ủy ban trực thuộc
2. Bảo đảm tuân thủ pháp lý và Điều lệ trong hoạt động quyết nghị của HĐQT và ĐHĐCĐ
3. Hỗ trợ công bố thông tin và quan hệ cổ đông/nhà đầu tư (IR)
4. Điều phối tổ chức ĐHĐCĐ, hệ thống e-voting và các sự kiện quản trị trọng yếu
5. Tham mưu nâng cao chuẩn mực quản trị theo thông lệ tốt
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 229
|
Có |
| D.3.8 |
Thư ký công ty có được đào tạo về thực hành pháp lý, kế toán hoặc thư ký công ty và đã theo kịp các phát triển có liên quan không? |
Thư ký Công ty đã tham gia các chương trình đào tạo, hội thảo và cập nhật chuyên môn trong và ngoài nước với tổng thời lượng khoảng 151 giờ đào tạo, tập trung vào các chủ đề như quản trị công ty theo thông lệ quốc tế, quản trị rủi ro, phát triển bền vững (ESG), chuyển đổi số và cập nhật khung pháp lý mới.
BCTN đã mô tả rõ ràng về một số khóa đào tạo, hội thảo, hội nghị trong năm 2025 của Thư ký Công ty theo các nội dung:
- Nhóm đào tạo về quản trị công ty, HĐQT và các ủy ban chuyên môn
- Nhóm đào tạo về quản trị rủi ro, kiểm soát nội bộ và kiểm toán nội bộ
- Nhóm đào tạo về nhân sự, văn hóa doanh nghiệp và phát triển lãnh đạo
- Hội thảo "Thiết kế văn hóa doanh nghiệp"
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 315-319
|
Có |
| D.3.9 |
Công ty có tiết lộ các tiêu chí được sử dụng trong việc lựa chọn giám đốc / ủy viên mới không? |
Các tiêu chí được xác định tập trung vào năng lực hoạch định chiến lược, xây dựng chính sách, giám sát thực hiện; kinh nghiệm quản lý cấp cao; hiểu biết về lĩnh vực hoạt động của PVCFC; đáp ứng tiêu chuẩn độc lập theo quy định pháp luật (đối với ứng viên HĐQT độc lập); đồng thời góp phần nâng cao tính đa dạng của HĐQT về độ tuổi và giới tính.
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 270
|
Có |
| D.3.10 |
Công ty có mô tả quy trình bổ nhiệm giám đốc / ủy viên mới không? |
BCTN đã mô tả quy trình tuyển chọn gồm 5 bước
B1: Xác định tiêu chí ứng viên
B2: Thông qua các tiêu chí ứng viên
B3: Tìm kiếm ứng viên
B4: Đề xuất danh sách ứng viên
B5: Thông qua danh sách ứng viên
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 269
|
Có |
| D.3.11 |
Tất cả các giám đốc / ủy viên có được bầu lại 3 năm một lần không; hoặc 5 năm đối với công ty niêm yết ở các nước có pháp luật quy định thời hạn 5 năm2 mỗi năm?
(2)Nhiệm kỳ 5 năm phải được yêu cầu bởi các đạo luật đã có từ trước khi có Thẻ Điểm Quản trị
Công ASEAN vào năm 2011 |
Điều 25, khoản 2 Điều lệ quy định Nhiệm kỳ của thành viên Hội đồng quản trị không quá năm (05) năm và có thể được bầu lại với số nhiệm kỳ không hạn chế. Một cá nhân chỉ được bầu làm thành viên Hội đồng quản trị độc lập của Tổng công ty không quá 02 nhiệm kỳ liên tục.
|
Điều 25, Khoản 2 Điều lệ Tổng Công ty
|
Có |
| D.3.12 |
Các cổ đông hoặc Hội đồng quản trị có chấp thuận mức thù lao của giám đốc điều hành và / hoặc giám đốc điều hành cấp cao không? |
Tại biên bản Nghị quyết ĐHĐCĐ 2024, Hạng mục công việc số 10: Kế hoạch tiền lương, thưởng, thù lao của HĐQT, BKS năm 2025 được thông qua 99,99% - BB và nghị quyết Họp ĐHĐCĐ 2025
|
Biên bản và Nghị quyết họp Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2025
|
Có |
| D.3.13 |
Công ty có các tiêu chuẩn có thể đo lường được để điều chỉnh mức thù lao dựa trên hiệu suất của các giám đốc điều hành và giám đốc điều hành cấp cao với lợi ích lâu dài của công ty, chẳng hạn như áp dụng điều khoản thu hồi, chính sách khoản thưởng hoãn lại (clawback division, deffered bonus)? |
PVCFC áp dụng cơ chế thưởng hoãn chi trả nhằm khuyến khích quản trị bền vững và đảm
bảo trách nhiệm dài hạn của Ban Điều hành.
Khoản thưởng này chỉ được chi trả sau khi:
- Báo cáo tài chính năm được kiểm toán độc lập xác nhận;
- Không phát sinh sai sót trọng yếu hoặc vi phạm các quy định về quản trị và tuân thủ.
Thời gian chi trả muộn nhất là 180 ngày sau khi
kết thúc năm tài chính.
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 346
|
Có |
| D.3.14 |
Công ty có chức năng kiểm toán nội bộ riêng biệt không? |
Ban Kiểm toán nội bộ: Được thành lập tháng 11/2020, trực thuộc HĐQT để thực hiện công việc kiểm toán nội bộ toàn Công ty
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 252-253
|
Có |
| D.3.15 |
Người đứng đầu kiểm toán nội bộ có được xác định hay không, nếu thuê ngoài, tên của công ty bên ngoài có được tiết lộ không? |
Trưởng Ban Kiểm toán nội bộ là ông Vũ Chí Dương
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 253
|
Có |
| D.3.16 |
Việc bổ nhiệm, miễn nhiệm kiểm toán viên nội bộ có cần phải có sự chấp thuận của Ủy ban kiểm toán không? |
Cơ cấu, tổ chức của Ban Kiểm toán nội bộ; Việc bổ nhiệm và miễn nhiệm Trưởng Ban Kiểm toán nội bộ và các Kiểm toán viên nội bộ được HĐQT thực hiện trên cơ sở chấp thuận của Ủy ban Kiểm toán, nhằm bảo đảm tính độc lập, khách quan và hiệu quả của chức năng kiểm toán nội bộ trong hệ thống quản trị và kiểm soát nội bộ của Tổng Công ty
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 252
|
Có |
| D.3.17 |
Công ty có thiết lập một quy trình kiểm soát nội bộ / khung quản lý rủi ro hợp lý và định kỳ xem xét hiệu quả của khuôn khổ đó không? |
- PVCFC xây dựng, hoàn thiện và chuẩn hóa hệ thống kiểm soát nội bộ theo mô hình tiên tiến hiện nay là mô hình 3 tuyến;
- PVCFC tập trung thiết lập hoàn thiện hệ thống các quy tắc, cơ chế, chính sách nhằm tối ưu hoạt động và giảm thiểu các rủi ro trọng yếu;
- Công ty có chức năng KTNB; mô tả nhận diện rủi ro và cách ứng phó.
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 358-359
|
Có |
| D.3.18 |
Báo cáo thường niên / Báo cáo CG hàng năm có tiết lộ rằng hội đồng quản trị / ủy
viên đã tiến hành xem xét các kiểm soát trọng yếu của công ty (bao gồm kiểm
soát hoạt động, tài chính và tuân thủ) và hệ thống quản lý rủi ro không? |
"Hàng quý, trên cơ sở báo cáo QTRR của Tổng Giám đốc, Ban KTNB và Ủy ban QLRR, HĐQT đánh giá tính hiệu quả và phù hợp của hệ thống quản lý rủi ro (bao gồm các chốt kiểm soát về hoạt động, tài chính và tuân thủ) và kiểm soát nội bộ để đảm bảo kiểm soát tốt các rủi ro trọng yếu. Bên cạnh đó, HĐQT thực hiện rà soát việc quản lý các rủi ro trọng yếu trong các cuộc họp HĐQT định kỳ hàng tháng" - BCTN 2025
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 292-293
|
Có |
| D.3.19 |
Công ty có tiết lộ những rủi ro chính mà công ty phải đối mặt trọng yếu (tức là tài chính, hoạt động bao gồm CNTT, môi trường, xã hội, kinh tế) không? |
Các rủi ro hàng đầu được xác định và các biện pháp ứng phó/giảm thiểu mà PVCFC đã thực hiện như sau:
4 NHÓM RỦI RO CHÍNH
01. RỦI RO CHIẾN LƯỢC
02. RỦI RO HOẠT ĐỘNG
03. RỦI RO TUÂN THỦ
04. RỦI RO TÀI CHÍNH
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 362-363
|
Có |
| D.3.20 |
Báo cáo thường niên / Báo cáo CG hàng năm có chứa tuyên bố từ hội đồng quản trị / ủy viên hoặc Ủy ban kiểm toán nhận xét về tính đầy đủ của kiểm soát nội bộ / hệ thống quản lý rủi ro của công ty không? |
Trên cơ sở báo cáo của Ủy ban Kiểm toán và Ban Kiểm toán nội bộ, tại phiên họp định kỳ tháng 12 ngày 30/12/2025, HĐQT đã đánh giá trong năm 2025, hệ thống kiểm soát nội bộ và quản trị rủi ro của PVCFC được thiết kế và vận hành phù hợp với quy mô, đặc thù hoạt động và mức độ rủi ro, qua đó bảo đảm tính đầy đủ, hiệu quả và tính toàn vẹn của hệ thống kế toán, công tác lập và công bố báo cáo tài chính
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 293
|
Có |
| D.4 |
Những người trong Hội đồng quản trị |
5/6 |
| D.4.1 |
Những người khác nhau có đảm nhận vai trò của chủ tịch và giám đốc điều hành không? |
Chủ tịch HĐQT và CEO của Công ty là 2 người:
Chủ tịch HĐQT: Ông Trần Ngọc Nguyên
CEO: ông Văn Tiến Thanh
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 212-213
|
Có |
| D.4.2 |
Chủ tịch có phải là giám đốc / ủy viên độc lập không? |
Chủ tịch PVCFC, Ông Trần Ngọc Nguyên là Chủ tịch HĐQT không điều hành, ông không phải là thành viên độc lập
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 212-213
|
Không |
| D.4.3 |
Có ai trong số các thành viên HĐQT là cựu CEO của công ty trong 2 năm qua không? |
Không ai trong số các thành viên HĐQT là cựu CEO của công ty trong 2 năm vừa qua. Ông Văn Tiến Thanh đã nắm chức vụ CEO 7 năm 7 tháng
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 212-213
|
Có |
| D.4.4 |
Vai trò, trách nhiệm của chủ tịch HĐQT có được bộc lộ không? |
Ngoài các quyền và nghĩa vụ theo Điều lệ Tổng Công ty và quy định pháp luật, Chủ tịch Hội đồng
Quản trị PVCFC thực hiện các chức năng, nhiệm vụ sau đây nhằm bảo đảm hiệu quả hoạt động
của Hội đồng Quản trị và nâng cao chất lượng Quản trị công ty:
- Lãnh đạo và điều phối hoạt động của Hội đồng Quản trị
- Bảo đảm hiệu quả và tính độc lập của Hội đồng Quản trị
- Phân tách vai trò và cơ chế kiểm soát chéo
- Giám sát thực thi chiến lược và quản trị rủi ro
- Thúc đẩy văn hóa quản trị và đạo đức kinh doanh
- Quan hệ cổ đông và các bên liên quan
- Đánh giá và cải tiến hoạt động quản trị
|
1. Khoản 3, Điều 28, Điều lệ Tổng Công ty
2. Báo cáo thường niên 2025, trang 256-257
|
Có |
| D.4.5 |
Nếu Chủ tịch không độc lập, Hội đồng quản trị đã bổ nhiệm Trưởng nhóm / Giám đốc độc lập cao cấp và vai trò của anh ấy / cô ấy đã được xác định chưa? |
PVCFC đã ban hành Quyết định về phê duyệt chức năng, nhiệm vụ của Thành viên độc lập HĐQT đứng đầu tại Quyết định 2396/QĐ-PVCFC ngày 03/10/2025. Theo đó, thành viên độc lập HĐQT đứng đầu sẽ chịu trách nhiệm lãnh đạo nhóm thành viên độc lập; hỗ trợ quản trị; làm cầu nối trung gian giữa HĐQT, BĐH cũng như trong giao tiếp với cổ đông.
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 323
|
Có |
| D.4.6 |
Có ít nhất một giám đốc / ủy viên không điều hành có kinh nghiệm làm việc trước đó trong lĩnh vực chính mà công ty đang hoạt động không? |
Ông Trần Ngọc Nguyên và ông Lê Đức Quang là 2 TV HĐQT không điều hành có chuyên môn về Công nghệ hoá dầu / Lọc hoá dầu
Ông Lê Việt Dũng là TV ĐL HĐQT có kinh nghiệm về nông nghiệp
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 222-223
|
Có |
| D.5 |
Hiệu suất hội đồng quản trị |
7/7 |
| D.5.1 |
Công ty có chương trình định hướng cho giám đốc / ủy viên mới không? |
Tại PVCFC, để hỗ trợ thành viên HĐQT mới, HĐQT lập kế hoạch đào tạo định hướng cho thành viên dựa trên bảng đánh giá về nhu cầu đào tạo do Ủy ban Đề cử - Lương thưởng chủ trì với sự hỗ trợ của Ban quản trị nguồn nhân lực.
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 320
|
Có |
| D.5.2 |
Công ty có chính sách và thực tiễn thực tế và các chương trình khuyến khích giám đốc / ủy viên tham dự các chương trình giáo dục chuyên nghiệp đang diễn ra hoặc liên tục không? |
Hàng năm, HĐQT đều xây dựng kế hoạch đào tạo với các khóa học cập nhật, bổ sung kiến thức chuyên môn cho tất cả các thành viên HĐQT, Ban điều hành, Thư ký Công ty và các bộ phận giúp việc cho HĐQT.
Năm 2025, các thành viên HĐQT và đội ngũ quản lý của PVCFC đã tham gia 39 khóa đào tạo, hội thảo và chương trình bồi dưỡng với nội dung đa dạng, chuyên sâu và cập nhật.
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 314-315
|
Có |
| D.5.3 |
Công ty có tiết lộ quy trình về cách hội đồng quản trị / ủy viên lên kế hoạch cho sự kế nhiệm của Giám đốc điều hành / Giám đốc điều hành / Chủ tịch và quản lý chủ chốt không? |
Các tiêu chí để quy hoạch cán bộ được xây dựng bảo đảm tuân thủ với các quy định của cấp có thẩm quyền, tham vấn ý kiến của các bên liên quan phù hợp, phù hợp với định hướng chiến lược cũng như ma trận năng lực hiện tại và trong tương lai của PVCFC.
BCTN 2025 đã mô tả chi tiết về Quy hoạch nhân sự kế nhiệm:
- Chủ tịch và TV HĐQT
- Chủ tịch và nhân sự các Ủy ban trực thuộc HĐQT
- Tổng Giám đốc và các cán bộ quản lý chủ chốt khác
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 268-269
|
Có |
| D.5.4 |
Hội đồng quản trị / ủy viên có tiến hành đánh giá hiệu suất hàng năm của Giám đốc điều hành / Giám đốc điều hành / Chủ tịch không? |
Đối với thành viên HĐQT điều hành (có 01 TV HĐQT kiêm Tổng giám đốc), ngoài đánh giá theo các tiêu chí của HĐQT nêu trên, HĐQT còn đánh giá về công tác điều hành và mức độ hoàn thành các chỉ tiêu SXKD (KPI) mà HĐQT đã giao.
Riêng đối với chủ tịch HĐQT, kết quả đánh giá được Ủy ban ĐC-LT trao đổi với thành viên HĐQT độc lập đứng đầu trước khi thành viên HĐQT độc lập đứng đầu chủ trì phiên họp đánh giá vào cuối năm tài chính.
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 304-305
|
Có |
| D.5.5 |
Công ty có tiến hành đánh giá hiệu suất hàng năm của hội đồng quản trị / ủy viên và tiết lộ các tiêu chí và quy trình tiếp theo để đánh giá không? |
Cách thức, Tiêu chí và kết quả đánh giá HĐQT được nêu rõ trong BCTN 2025:
Theo Bộ tiêu chí đã được HĐQT thông qua. Việc đánh giá HĐQT tập trung vào
5 nhóm chính:
1. Thẩm quyền và định hướng chiến lược
2. Thành phần và cơ cấu
3. Cơ cấu và hiệu quả hoạt động của các Ủy ban
4. Quy chế làm việc và chất lượng cuộc họp
5. Nghĩa vụ và trách nhiệm
Các nội dung cụ thể bao gồm: hoạch định chiến lược, giám sát rủi ro, giám sát Ban Điều hành, chất lượng tài liệu họp, văn hóa phản biện, kiểm soát xung đột lợi ích…
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 302-303
|
Có |
| D.5.6 |
Công ty có tiến hành đánh giá hiệu suất hàng năm của từng giám đốc / ủy viên và tiết lộ các tiêu chí và quy trình tiếp theo để đánh giá không? |
Cách thức, Tiêu chí và kết quả đánh giá được nêu rõ trong BCTN ;
Các tiêu chí bao gồm:
1. Trình độ và năng lực đáp ứng nhiệm vụ
2. Thực hiện quyền và nghĩa vụ theo luật và Điều lệ
3. Trách nhiệm và tính thuyết phục
4. Tính chính trực và công bằng
5. Tầm nhìn chiến lược
6. Mức độ tương tác với HĐQT và Ban Điều hành
7. Đóng góp vào hiệu quả chung
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 302-303
|
Có |
| D.5.7 |
Công ty có tiến hành đánh giá hiệu suất hàng năm của các ủy ban hội đồng quản trị và tiết lộ các tiêu chí và quy trình tiếp theo để đánh giá không? |
Cách thức, Tiêu chí và kết quả đánh giá được nêu rõ trong BCTN :
Phạm vi đánh giá
Theo Bộ tiêu chí đã ban hành. Đánh giá Ủy ban tập trung vào:
1. Cơ cấu và tính độc lập
2. Năng lực và đào tạo
3. Hiệu quả hoạt động chuyên môn
4. Quản lý và điều hành cuộc họp
Riêng đối với Ủy ban ESG, trọng tâm đánh giá còn bao gồm:
▶ Giám sát chiến lược bền vững
▶ Công bố thông tin ESG
▶ Tuân thủ chính sách quản trị
|
Báo cáo thường niên 2025, trang 302-303
|
Có |